DGI Sénégal : guide complet de la déclaration fiscale pour les PME et commerçants à Dakar

La Direction Générale des Impôts et des Domaines (DGI) du Sénégal impose des obligations fiscales claires à toutes les entreprises formelles. Entre la TVA à 18 %, l'impôt sur les sociétés (IS) et la contribution des patentes, les commerçants de Dakar – du Plateau aux Almadies, en passant par Pikine et Guédiawaye – doivent respecter des échéances mensuelles et annuelles. Ce guide vous explique les démarches essentielles et comment un logiciel de gestion comme ZYVO ERP vous aide à rester conforme tout en gagnant du temps.

## Les obligations fiscales principales au Sénégal

Toute entreprise immatriculée au Sénégal doit s'acquitter de plusieurs impôts et taxes. Les principaux sont : la TVA (18 % sur les biens et services), l'Impôt sur les Sociétés (IS, taux de 30 % du bénéfice net), la Contribution des Patentes (variable selon le chiffre d'affaires et la nature de l'activité), et la Contribution Forfaitaire à la Charge des Employeurs (CFCE). Les déclarations se font généralement en ligne via le portail e-impôts de la DGI. Pour les commerçants, la TVA est déclarée mensuellement, tandis que l'IS est déclaré annuellement avec acomptes provisionnels trimestriels.

## Comment déclarer sa TVA à la DGI ?

La TVA au Sénégal est de 18 %. Les entreprises assujetties doivent déposer une déclaration mensuelle de TVA, au plus tard le 15 du mois suivant. Par exemple, la déclaration de janvier 2026 doit être faite avant le 15 février 2026. La déclaration se fait en ligne sur le site e-impôts de la DGI (https://e-impots.dgi.sn). Vous devez renseigner le montant de vos ventes TTC, calculer la TVA collectée, et déduire la TVA déductible sur vos achats. Un logiciel de gestion comme ZYVO ERP peut automatiser ce calcul et générer un journal des ventes prêt à être exporté pour votre déclaration.

## Les échéances fiscales à ne pas manquer

Voici les principales échéances : Déclaration TVA : le 15 de chaque mois pour le mois précédent. Acompte IS : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre (pour les entreprises dont l'exercice coïncide avec l'année civile). Déclaration annuelle de résultats : dans les 4 mois suivant la clôture de l'exercice. Contribution des patentes : généralement en janvier. Pour les commerçants de Dakar, il est conseillé de tenir un calendrier fiscal et de s'appuyer sur un expert-comptable agréé. ZYVO ERP intègre un module de suivi des échéances et peut exporter les données nécessaires à votre comptable.

## Digitaliser sa comptabilité pour faciliter les déclarations DGI

La digitalisation de votre comptabilité avec un ERP conforme SYSCOHADA vous permet de : générer des factures numérotées séquentiellement avec toutes les mentions légales (NINEA, adresse, TVA), suivre la TVA collectée et déductible en temps réel, exporter les journaux de vente et d'achat pour votre déclaration mensuelle, et centraliser les paiements Wave, Orange Money et Free Money dans un journal de caisse unique. À Dakar, de nombreux commerçants utilisent encore des cahiers, mais les contrôles fiscaux se renforcent. Un logiciel comme ZYVO ERP vous prépare aux exigences de la DGI et réduit les risques d'erreur.

## Exemple concret : déclaration TVA d'une boutique à Pikine

Prenons l'exemple de la boutique 'Alimentation Moderne' à Pikine. En janvier 2026, elle réalise un chiffre d'affaires TTC de 1 180 000 FCFA (soit 1 000 000 HT + 180 000 TVA). Elle a acheté des marchandises pour 590 000 FCFA TTC (500 000 HT + 90 000 TVA). La TVA à déclarer est de 180 000 - 90 000 = 90 000 FCFA. Avec ZYVO ERP, la boutique enregistre chaque vente et chaque achat, et le logiciel calcule automatiquement la TVA. En fin de mois, un rapport exportable est généré pour la déclaration en ligne. Le gérant peut ainsi gagner du temps et éviter les erreurs de calcul.

Rester conforme aux obligations fiscales de la DGI Sénégal est essentiel pour la pérennité de votre entreprise. La digitalisation de votre comptabilité avec un ERP adapté vous fait gagner du temps, réduit les erreurs et vous prépare aux contrôles. Que vous soyez au Plateau, aux Almadies, à Pikine ou à Guédiawaye, un logiciel comme ZYVO ERP vous accompagne au quotidien.